采购（政府采购）类原始票据审核要求

(如：汽车保险、各种物资采购、政府采购服务等)

一、报销审批单

1.报销审批单的大小写金额必须与实际付款金额相符。

2.报销审批单需报送相关人员签署意见和名字；除经办人员外，其他人员不能只签名字而不表达明确意见。

二、发票

1.购买方：

(1)单位名称：tyc86太阳集团

(2)纳税人识别号：12653100XXXX

(3)地址.电话：新疆喀什XXXX商贸园区；09982XXXX

(4)开户行及账号：中国XXXX银行股份有限公司XXXX分行XXXX支行    3012342809XXXX

2.货物或应税劳务、服务名称：与实际提供的货物、劳务、服务、合同相符。

3.单位、数量、单价：与实际提供的货物、劳务、服务、合同、市场价相符。

4.价税合计：与实际提供货物、劳务、服务、合同相符；如需要验收，价税合计金额必须与验收单相符。

5.销售方：名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号，需要与合同相、发票专用章相符。

6.发票需要在税务网站进行发票验真，并打印验真结果；注意验真次数，大于1次的，若我方操作问题，则需要备注，若非我方问题，则需要对方说明原因，不符合要求的，需要上报。

7.发票上经办人需签字。

8.库管人员需要在发票详单上签署“已入库”并签名。

三、会议纪要

纪要中需有“同意做某件事和使用某资金的意思”表示，资金使用渠道和实施内容必须与实际情况相符。一万元以上的付款：有事前会议纪要，有本次付款报备的会议纪要，如未出则写明哪日的什么。

四、需提供政府采购相关审批或者报备资料、招投标相关审批或者报备资料、招标公告（网页打印版）中标通知书原件等。

五、通过询价采购、协议供货等方式的，需提供询价单和确认单以及其他相关资料。

六、合同

如有合同需注意：

1.合同价与中标通知书、招标公告相符、询价确认单相符。

2.有无违约条款。

3.有无付款约定。

4.有无各类保证金，需有签订为“乙方打入甲方账户……”说明，并设保证期限。

七、验收单

如有验收单需注意：相关人员需要签署意见并签字，不能只签名字；双方单数人签字,不少于3人。双方盖公章。

八、其他相关验证资料（财务人员根据实际发生时不同情况，可能需要提供的其他印证材料）。