tyc86太阳集团内部控制管理制度

——预算绩效监控篇

1..预算绩效监控控制目标

(1)预算绩效监控应遵循“双监控”的原则，绩效运行监控应该同时监控 预算执行情况和绩效目标实现情况。

 (2)预算绩效监控应遵循“权责统一”的原则，绩效监控作为预算执行环 节的重要绩效管理活动，要按照“谁支出”“谁负责”的原则开展绩效运行监 控活动。

2.预算绩效监控流程

(1)流程描述

计划财务处接到地区财政局下发的绩效监控的工作通知后，由绩效岗通知 各项目组。

 项目组接到通知后，安排项目联络人填写绩效监控表，经项目负责人、部 门/系部负责人依次审核通过后，报分管院领导审批。

分管院领导审批通过后，由计划财务处绩效岗汇总审核，同时与各项目组 核实项目进展情况，无误后，报计划财务负责人、分管财务院领导依次审核审 批。

审批通过后，由计划财务处上报地区财政局。

(2)流程图

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(3)预算绩效监控业务流程控制表

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